2022年上市银行同业业务分析

关注江西财经大学九银票据研究院

 国内首家非营利票据研究院

聚合业界大佬的高端智库

打造票据创新的前沿窗口

2022年上市银行同业业务分析

作者：江西财经大学金融学院在读研究生 蔡承宏

研究方向：票据经营管理

摘 要：本文对2022年末47家上市银行同业业务数据进行简单的陈述，另外对于同业业务资产结构以及同业业务负债结构进行分析，对比分析了不同类型的商业银行同业业务资产结构和同业业务负债结构的差异。

一、基本概述

1.1基本概念

银行同业业务是指以金融同业客户为服务与合作对象，以同业资金融通为核心业务。主要有同业存放、同业拆借、同业资产买卖回购等业务。资产负债表中，同业业务分为同业资产业务和同业负债业务。同业资产主要包括存放同业款项、拆出资金以及买入返售金融资产，而同业负债主要包括同业存放款项、拆入资金以及卖出回购金融资产。存放同业款项是指银行将一部分闲置资金或因办理支付结算等业务的需要；从而在其他银行开立账户，存放的款项。同业存放款项是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项；拆入和拆出资金简单来说就是，银行借入和贷出的资金；买入返售金融资产是指公司按照协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产所融出的资金；卖出回购金融资产则是指公司按照回购协议先卖出再按约定的价格买入的票据、证券、贷款等金融资产所融入的资金。

1.2同业业务发展历程

我国同业业务发展主要分为四个阶段[1]。

第一个阶段是在1984年-2003年期间,我国同业业务主流是同业拆借。1996年1月3日，全国银行同业拆借市场正式成立，1月4日，中国人民银行公布了第一个中国银行间同业拆借利率。1996年6月1日，中国人民银行取消了银行间同业拆借的利率限制，允许各大商业银行依据市场情况约定拆借利率。

第二阶段是在2003年-2008年期间，中国加入WTO后，中国银行进入到全面开发的时代。外资银行进入中国市场，给国内银行带来了丰富的管理经验，帮助银行从业者提高专业化素质能力，同时倒逼中国商业银行进行业务转型升级。这一系列事件使得商业银行的个人理财业务快速发展。而2005年，原银监会颁布了关于商业银行个人理财的管理办法，限制商业银行通过销售理财将一般性存款转化为同业存款。

第三阶段是在2008年-2014年间，我国商业银行经济利润增长乏力，由于同业业务资本占用少，套利空间大，可以规避监管政策等，因此同业业务被各大商业银行重点开展。2008年之后的五年间，同业代付、买入返售、同业借款等业务在市场上推出，同业业务扩张了商业银行的资产规模。2008年9月，**提出“四万亿”计划，使各家商业银行资产规模增加，从而导致银行资本金的不足，于是“双买断”被推出，“双买断”业务释放了银行表内信贷规模，也可以让银行获得利润，所以该业务在银行间市场迅速增长。然而该业务处于监管空白地带，因为银行转出信贷资产后不再计提风险准备，而实际上银行仍然承担该资产的回购义务所产生的风险敞口。银监会后来对于双买断业务进行明确禁止。2009年商业银行之间开展同业代付业务以及银信合作的信托受益权三方买入返售以承接“双买断”业务衰落的部分市场空间，该业务也使得商业银行扩大资产规模，提高利润。商业银行为了追逐利润，降低成本，同业业务资产负债错配愈发严重，商业银行加大对同业业务的重视程度和资源配置力度，使得同业业务规模快速扩大。

第四阶段是2014年至今，2013年6月，中国银行间市场发生“钱荒”，市场短期资金（期限1个月以内）价格飙升，引起了货币以及监管当*的重视。2014年5月，中国人民银行、银监会、证监会、保监会、国家外汇管理*五部委联合发文《关于规范金融机构同业业务的通知》，明确定义了同业负债和同业资产的范围以及内容，对金融机构提出要以投融资为核心来开展同业业务。同一日，银监会同时下发《关于规范商业银行同业业务治理的通知》，细化了商业银行具体实施标准，要求商业银行必须通过专营部门制开展同业业务，强化风险控制。在2015年之后，商业银行间关于同业业务的“抽屉协议”曝光和多家银行商业承兑汇票风险事件的频发，进而监管当*开始重点关注银行同业业务，不断加强同业的监管。在此情形下，各家银行对同业业务经营策略和风险治理进行了改革和优化，同业业务从粗放式发展进入到规范调整阶段，商业银行的同业业务发展速度逐步放缓。

另外在银行同业监管方面，银监办140号监管文件要求银行同业业务不再由银行分行独立经营，需要经过总行的审批与授权。除此之外，127号文有效遏制了以同业业务对接非标资产的操作模式，规范了银行同业业务产品。[2]说明商业银行同业业务的监管机制和监管力度在逐渐完善和加强。

二、上市银行同业业务数据分析

2.1数据选取

本次文章分析主要数据为2022年47家上市银行同业业务数据。其中6家国有商业银行，10家股份制商业银行，21家城市商业银行以及10家农商行。以下数据来源均来自上市银行的年报。

2.2同业业务资产及负债总量分析

截止2022年末，47家上市银行的同业业务资产余额累计达到137766.88亿元，同比增长21.45%。其中国有商业银行同业业务资产余额累计达到91753.53亿元，股份制商业银行同业业务资产余额累计达到30340.29亿元，城市商业银行同业业务资产余额累计达到12798.33亿元，农商行同业业务资产余额累计达到2874.73亿元。47家上市银行的同业业务负债余额累计达到283548.76亿元，同比增长11.62%。其中国有商业银行同业业务负债余额累计达到144193.16亿元，城市商业银行同业业务负债余额累计达到33682.46亿元，股份制商业银行同业业务负债余额累计达到102661.59亿元，农商行同业业务负债余额累计达到3011.55亿元。

图2-1 2019-2022年上市银行同业业务资产以及负债图（单位：亿元）

由上图可知，47家上市银行同业业务资产余额以及同业业务负债余额在2019年-2022年呈现递增上升的趋势，同业业务负债余额由2019年的214185.72亿元上升至2022年283548.76亿元，同业资产余额由2019年的108840.18亿元提升至2022年的137766.88亿元。这说明目前上市银行之间的同业业务量和规模在逐年提升，银行的短期流动性资金需求也越来越高。

图2-2 2022年上市银行同业资产及负债占比图

从上图可知，股份制商业银行的同业业务负债余额占总负债的余额的比重最高，其为17.59%。农商行的同业业务负债余额占总负债的余额的比重最低，为7.2%。而股份制商业银行的同业业务资产余额占总资产的比重最低，为4.77%。农商行的同业业务资产占总资产的比重最高，为6.32%。这说明在资产方面，2022年农商行较依赖同业业务。而在负债方面，股份制商业银行较于其他银行更为依赖同业业务来解决短期流动性资金问题。

2.3上市银行同业业务资产结构分析

图2-3 2022上市银行同业资产结构图

由上图可知，在2022年上市银行的同业业务资产结构中，拆出资金占比最高，比重为42%，而存放同业款项余额占比最低，比重为24%，可以看出2022年间银行之间短期资金借贷主要依赖于逆回购和拆出资金业务。

图2-4 2022年各类银行同业资产结构占比图

从各类银行同业业务资产占比图中可以看出，国有商业银行买入返售金融资产余额在其同业资产余额所占的比重最高，为40%。而在股份制商业银行、城市商业银行以及农商行中，拆出资金占同业资产余额的比重最高，分别为57%、53%和52%。而在四种类型银行中，存放同业款项余额占同业资产余额比重最低。

2.4上市银行同业业务负债结构分析

图2-5 2022上市银行同业负债结构图

由上图可知，上市银行同业业务负债余额中，上市银行的同业存放款项余额占比最高，比重为72%，拆入资金比重为14%，卖出回购金融资产余额比重为13%。

图2-6 各类银行同业业务负债结构图

由上图可知，在四种类型银行负债结构中，同业存放款项的占比都较高，其中，国有商业银行、股份制商业银行以及城市商业银行的同业存放款项在各自的同业业务负债中占比最高，分别为77%，73%以及55%。国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行以及农商行的拆入资金占同业业务负债比重分别为14%，14%，18%以及26%。国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行以及农商行的卖出回购金融资产占同业业务负债比重分别为9%，14%，27%以及41%。较于其他三类上市银行，农商行的同业负债结构更为平均，且其卖出回购金融资产占比比重最高，说明农商行更倾向于使用正回购等业务来解决自身短期资金不足的问题。

2.5上市银行同业业务资产及负债分析

图2-7 2019-2022上市银行同业业务资产数据图（单位：亿元）

由上图可以看出，2019年-2022年，上市银行同业业务资产中买入返售金融资产逐年上升，从2019年的31280.43亿元逐步上升至2022年的47559.01亿元；而在2019年-2022年，拆出资金余额变化趋势和存放同业款项在这四年间起伏不定，时上时下。另外，也可以看出在2019-2022年，上市银行同业业务资产中，拆出资金占比最高。

图2-8 2019-2022上市银行同业业务负债数据图（单位：亿元）

由上图可以看出，2019年-2022年上市银行同业业务负债中，同业存放款项余额连年上升，从2019年的151849.78亿元上升至204665.52亿元，拆入资金以及卖出回购金融资产余额在这四年间没有较为明显的变化。在2019-2022年间，上市银行的同业业务负债中，同业存放款项余额占比最高，说明上市银行同业业务负债主要是来自于其他银行等金融机构的短期存款。

三、发展建议

3.1完善同业业务风险管理机制

中国人民银行和银保监会等相关部门加强了对商业银行同业业务的监管，在该背景下，商业银行应该建立合理的同业业务风险管理机制或者完善其本身自有的同业业务风险管理机制。如果商业银行同业业务开展过度的话，不仅会对银行的流动性造成影响,降低商业银行的流动性[3]又会造成风险堆积，最后引发巨大损失。另外，商业银行也不能通过开展同业业务以规避监管部门的监管。

3.2监管部门完善监管机制

对于监管部门来说，可以完善商业银行同业业务的监管机制。通过设置一定时期内商业银行开展同业业务的规模警戒线。当部分商业银行触及到警戒线时，要求商业银行做出相关解释；对商业银行进行提醒劝告甚至对商业银行进行相关处罚以限制商业银行当期的同业业务规模。除此之外，可以建立商业银行等金融机构同业业务监管的云平台，要求商业银行等金融机构将每期开展的同业业务完整、准确、真实地上报给云平台，以便监管部门能够实时地观测商业银行的同业业务数据。

3.3互联网金融创新同业业务

通过互联网技术以建立开展同业业务的网上平台。使用互联网以联结全国各地区的商业银行等金融机构，收集各家商业银行等金融机构开展同业业务的相关数据，并在平台上公布各家商业银行需要开展的同业业务规模数据，帮助商业银行等金融机构提高开展同业业务的效率，降低商业银行开展同业业务的成本。

四、结论

从上市银行的年度同业业务数据中可以看，总量方面，上市银行的同业业务资产余额和同业业务负债余额在2019-2022年四年期间呈现不断上升的趋势，同业业务资产余额从108840.18亿元上涨至137766.88亿元，同业业务负债余额从214182.72亿元上涨至283548.76亿元，且同业业务负债余额高于同业业务资产余额。在总资产和总负债占比比重方面，2022年国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行以及农商行同业业务负债占总负债的比重均高于同业业务资产余额占总资产的比重，且四类商业银行的同业业务资产占总资产比重以及同业负债占总负责比重都没有超过20%。2022年股份制商业银行的同业负债占总负责的比重均高于其他三类银行，说明负债方面2022年股份制商业银行较于其他三类银行，较为依赖于同业业务。从同业资产以及负债结构上看，2022年四类商业银行同业资产中，拆出资金以及买入返售金融资产余额占比较高，同业负债中，同业存放款项占比较高。说明同业资产中主要依赖于买入返售和拆出资金，同业负债中主要是同业存放款项。

银行同业业务主要用于银行间短期资金借贷，调节。同业业务可以帮助银行解决短期流行性资金不足等问题，帮助银行周转资金，维持日常的经营。随着商业银行的同业业务监管力度的加大，商业银行利用同业业务规避监管的空间也会越来越小。商业银行应该合理开展同业业务，助力发展实体经济，营造良好的金融市场环境。

参考文献

[1]赵艺.我国商业银行同业业务发展与转型研究[D].浙江大学,2019.

[2]林颖.我国银行同业业务发展研究[D].西南财经大学,2019.

[3]戴珣,李雅敏.商业银行同业业务发展与流动性风险的关系探究[J].福建金融,2019,No.416(12):47-53.

关注江西财经大学九银票据研究院

获取票据前沿信息

—END—

2022年银行同业拆借利率一览表(2021年全国银行间同业拆借利率 )-文庄律师网

1、基准利率：1年期存款利率为1.5%，2年期存款利率为2.1%，3年期存款利率为2.75%；

2、中国银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

3、建设银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

4、工商银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

5、农业银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

6、邮储银行：1年期存款利率为1.78%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

7、交通银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

8、招商银行：1年期存款利率为1.75%，2年期存款利率为2.25%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

9、上海银行：1年期存款利率为1.95%，2年期存款利率为2.4%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为2.75%；

10、光大银行：1年期存款利率为1.95%，2年期存款利率为2.41%，3年期存款利率为2.75%，5年期存款利率为3%；

LPR利率每月调整一次，但这并不意味着以LPR为基础的抵押贷款利率也每月调整。用户房贷利率的定价周期可与贷款银行协商。最短时间期限为1年，最长时间期限为合同期限。比如约定期限为一年的，一年内房贷利率按照相同的LPR计算，一年后定价基准利率调整为最近一个月相应期限的LPR。房贷利率重新定价的方式是一样的，就是每个月1号调整贷款利率。一般来说，LPR利率每月公布一次，公布时间为当月20日9:30，可通过官网、全国银行间同业拆借中心、官网、央行查询。此外，购房者还需要关注基准利率，这是贷款的指导性利率。一般来说，银行提供的贷款合同利率在基准利率上下浮动。但基准利率和LPR利率是两种完全不同的利率，购房者遇到时要注意区分。截至2022年5月19日，2022年银行间同业拆借利率已发布4次:1.2022年1月20日，贷款市场报价利率(LPR)为:1年期LPR3.7%，5年期LPR4.6%；2.2022年2月21日，所报贷款市场利率(LPR)为:1年期LPR为3.7%，5年期LPR为4.6%；3.2022年3月21日，所报贷款市场利率(LPR)为:1年期LPR为3.7%，5年期LPR为4.6%；4.2022年4月20日，所报贷款市场利率(LPR)为:1年期LPR为3.7%，5年期LPR为4.6%。

LPR与各种贷款利率息息相关。LPR是由各报价行按公开市场操作利率，主要指中期借贷便利利率，加点形成的方式报价，由全国银行间同业拆借中心计算得出，为银行贷款提供定价参考。5月20日，最新一期LPR出炉!我们来看看2022年最新LPR利率是多少?

据中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2022年5月20日贷款市场报价利率(LPR)为：1年期LPR为3.7%，5年期以上LPR为4.45%。二者前值分别为3.7%、4.6%。

也就是说，5年期以上LPR单独下调了15个基点。这不仅是2019年8月份LPR改革以来，首次出现1年期LPR不降、5年期以上LPR单独下调的情况，也是5年期以上LPR下调幅度最大的一次，此前均为10个基点以内。

目前，LPR包括1年期和5年期以上两个品种。1年期LPR通常是银行为企业和个人提供流动性贷款的参考基准，5年期以上LPR则是中长期贷款的参考基准，比如企业中长期贷款、个人住房按揭贷款等。

1.活期账户:0.3%；

2.整存整取:三个月利率1.35%，半年利率1.55%，一年利率1.75%，二年利率2.25%，三年利率2.75%，五年利率2.75%；

3.整存整取，整存整取，存本取息:年利率1.35%，三年期利率1.55%，五年期利率1.55%；

4.定住两便:一年内按同档次利率六折优惠；

5.协议存款:1.00%；

6.通知存款:一天利率0.55%，七天利率1.10%。

一、同业拆借应遵守哪些要求　　同业拆借应遵守下列要求：　　1.凡经中国人民银行批准，并在工商行政管理机关登记注册的银行和非银行金融机构均可参加同业拆借。　　2.同业拆借资金的期限和利率高限由中国人民银行总行根据资金供求情况确定和调整，拆借双...

一、同业拆借有哪些特点　　同业拆借有以下特点：　　1.融通资金的期限比较短，因为同业拆借资金主要用于金融机构短期、临时性资金需要。　　2.同业拆借的参与者是商业银行和其它金融机构。　　3.同业拆借基本上是信用拆借，拆借活动在金融机构之间进行...

银行拆借利率是多少2022 - 财梯网

截至2022年5月9日，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心，2022年4月20日公布的最新贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.85%，5年期以上LPR为4.65%。拆借利率亦称“拆借行市”，拆借市场上拆借利息对拆借本金的比率。一般采用市场自由利率，根据市场资金供求状况自由浮动，需求增加则上浮，反之就下浮。以上就是银行拆借利率是多少2022相关内容。

拆借利率亦称“拆借行市”，是拆借市场上拆借利息对拆借本钱的比例。一般选用市场任意利率，依据市场资产供需情况随意波动，要求提升则上调，相反就下降。国外市场上普遍使用的三种利率是英国银行同行拆借利率、马来西亚银行同行拆借利率和中国香港银行同行拆借利率。该利率通常按日计算，选用百分数表明，分成年利率、月利率和日利率三种方式。提升同行拆借利率的话，会造成银行间贷款降低，也就是拆借资产降低。拆借资产降低，则不利资产的融合。若是好处的话，适度的提升同行拆借利率针对风险准备金比较完全的银行可以增加利润，可是针对风险准备金并不是很全面的银行，也就是这些资本充足率较低的银行则会扩张开支。

拆借利率对市场参与人有指导意义，通过市场利率的反馈公司能立即研究销售市场资产动态性和本身债务能力，有利于推动公司有效调节资金投入方位。拆借利率在金融体系上可以最立即，最灵巧的体现出销售市场供需情况。并且拆借利率在宏观角度上具有资产的控制功效，金融体系的资产供货情况，可以从拆借利率的变动中获得明显体现。中间银行依据利率转变的情况，可融合拆借市场上的方式调节个人的方案以及发行经营规模，进而保障了国家宏观经济政策的贯彻落实。

同行拆借一般指的是银行同业拆借，就是指银行在同行业中间的短期融资行为，同行拆借主要用以短期、暂时性交易头寸调剂。中国的同行拆借有参照的利率，该利率便是上海银行间同行业拆借利率，对市面上的短期利率也是有一定的影响。本文主要写的是银行拆借利率是多少2022有关知识点，内容仅作参考。

1、柜员机转账：将卡插入卡槽，输入密码，点击“确认”，选择卡卡转账，输入收款方卡号，确认，再输入收款方卡号，输入转账金额，确认，转账成功。2、柜台转账：填写汇款单，在单子上签字，把身份证件和卡以及汇款单递交柜员，核对无误后即可转账成功。

工商银行设立公共存钱账户为例：1、打开工商银行app，点击登录，在弹出的界面“输入密码”。2、在弹出的对话框点击“最爱”，这时会出现许多索引，在左边点击一下“全部”。3、找到“联名账户”，点击进去填写有关信息申请即可。

银行卡只能进账不能出账，是因为银行卡被冻结了。如果银行卡输入密码三次连续出错，银行系统会自动把该银行卡密码锁住，与冻结差不多，但24小是过后会自动解除；若银行卡到期没有重新办理新卡的，到期后银行会冻结过期银行卡；若银行卡被连续挂失多次，被银行方面认为有恶意挂失行为，也会被冻结银行卡。

（一）网银单日转账限额：1、一代K宝客户：转账和支付限额单笔50万元，日累计限额100万元。2、二代K宝（含通用K宝）客户：转账和支付限额单笔100万元，日累计限额500万元。（二）微信单日转账农商银行系统默认的额度是5000元。（三）支付宝单日转账限额​支付宝转账额度单笔20万元、单日20万元。

1、年龄需要达到18周岁以上且不超过60岁；2、是具备完全民事能力的中国公民；3、是农业银行的电子银行用户，拥有农业银行授予的安全验证工具；4、个人信用情况要优良，个人征信报告里没有不良记录；5、收入稳定，具有按时还款的能力；6、贷款主要用途合理有效，没有未还清的贷款。

二类卡工资超过一万不能进账，因为二类卡每天限额最高是一万。用户持个人有效身份证、一类账户和二类账户前去银行营业网点绑定一类户，并签署二类户代发资金的协议，或是将二类户升级为一类户即可完成资产进账。有一些银行的薪水批量代发业务不会受到二类账户转入资产的日总计限额影响。超出一万的薪水最后能不能进账，需要以具体情况为标准，详细情况可拨打发卡银行热线进行咨询。

银行破产最多赔50万是指存款保险制度保障制度下，若是银行破产的，对于用户的最高赔偿限额为50万元。即若是用户在银行办理的存款在50万元以下，那么存款保险制度就会根据用户的实际存款金额进行全额赔付;若是存款在50万元以上的，是无法获得全额赔偿的，50万元以上的存款部分就要根据银行的清算结果来进行赔偿。

公对公转账不开票后果为会被税务机关查到，随后要补缴税金，并且要缴纳税款滞纳金，很有可能还会继续被判处罚款。一般公对公转账会涉及到两种类别的业务，第一是公司间的拆借资金，一种是业务来往。**指的是一切企业和个人在购销产品、提供或接受服务以及从事别的生产经营活动当中，所办理和收取的业务凭证，是会计核算的初始根据，也是审计、税务机关检查的依据。

同业拆借是什么_最新同业拆借利率是多少

同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。我国金融机构间同业拆借是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足5%备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。严禁非金融机构和个人参与同业拆借活动。同业拆借利率（CHIBOR）已成为金融市场、货币政策乃至全社会经济活动关注的重要指标。随着拆借市场放开，拆借利率越来越真实地反映市场资金的供求状况，成为金融市场最有影响力的一个指标。中央银行制定货币政策时要考虑它，投资者买进、卖出有价证券时要考虑它，保险公司确定保费时也要考虑它。

工商银行lpr利率查询2022？

全国银行间同业拆借中心LPR公布价 (%)：1年期3.65；5年期以上 4.30。报价为年利率。

贷款市场报价利率（Loan Prime Rate，简称LPR）是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。贷款市场报价利率的集中报价和发布机制是在报价行自主报出本行贷款市场报价利率的基础上，指定发布人对报价进行计算，形成报价行的贷款市场报价利率报价平均利率并对外予以公布。目前向社会公布1年期和5年期以上贷款市场报价利率。

2022年最新民间借贷起诉利息计算参照表（附借条模板）

一、新民间借贷解释施行后起诉利息计算参照表！

《最新借贷利率调整后：借条范本（附司法解释新旧条文变动对比）！》（点击可阅读）

二、人民法院发布范本：最新完美《借条》！

借　条①

如任何一方（借款人、债务人）违约，守约方（出借人、债权人）为维护权益向违约方追偿的一切费用（包括但不限于律师费、诉讼费、保全费、交通费、差旅费、鉴定费等等）均由违约方承担。⑩

身份证载明的双方（各方）通讯地址可作为送达催款函、对账单、法院送达诉讼文书的地址，因载明的地址有误或未及时告知变更后的地址，导致相关文书及诉讼文书未能实际被接收的、邮寄送达的，相关文书及诉讼文书退回之日即视为送达之日。⑪

借款人：李四⑬

身份证号：××××××××

××××年××月××日

凭证名称：借条

最好不要写成“欠条”！欠条也是民间借贷中常用的一种凭证。欠条是交易过后产生的应付账款的一方（债务人）向债权人开具的证明其欠款事实，同时表明开具人有到期“还款赎条”义务的凭证，反映的是欠款关系。

欠条形成的原因有很多，既可以是借贷，也可以是买卖、承揽、劳资纠纷等其他法律关系，因此仅凭欠条尚不足以证明争讼钱款的性质。换句话说，借款肯定是欠款，但欠款不一定是借款。

当欠条持有人凭欠条向法院起诉后，欠条持有人必须向法官陈述欠条形成的事实，如果对方对此事实进行否认、抗辩，欠条持有人必须进一步举证证明存在欠条形成事实。

绝对不能写成“收条”。收条是指债权人在收到钱款时向债务人出具证明还款事实的凭证，并不对债务人产生“还款（付息）赎条”的义务。因此收条反映的是给付关系，不反映债权债务关系，相反是用来消灭债权的。以收条作为证据向法院起诉，一般不会得到法院支持。

②

借款事由

注明借款用途能够防止借款人用其他事由抗辩。

而对于借款人已婚的情况，2018年1月17日最高人民法院发布了《关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》，该解释规定：

“夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院应予支持。”

“夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。”

因此，特别是借款数额较大时，借条上注明借款用途也能够用于证明“该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营”（当然，还需要其他证据加以证明）。

如果数额不大，或不写借款事由的，可直接写“兹向好友张三借款……”

由于借贷多发生在熟人之间，如果借款金额小使用现金支付的，很少有人会打借条。当然，你还是可以在借条上选择现金交付。

不过既然打了借条，最好就是通过银行转账的方式交付钱款，必要时可以在借条中注明借款人的银行账号。发生纠纷时，有借条+银行汇款凭证作为证据基本上就不会输。

由于借条属于实践性合同，即款项实际交付才生效。司法实践中，涉及大额借款或被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明时，债权人还要承担实际交付的举证责任，如果是现金交付就很难举证。

④

借贷人关系

根据“两高两部”《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》第一条，以营利为目的，经常性地向社会不特定对象发放贷款，就有可能涉嫌非法经营罪。

“经常性地向社会不特定对象发放贷款”，是指2年内向不特定多人（包括单位和个人）以借款或其他名义出借资金10次以上。

因此，在借条中表明借贷双方是好友关系或是其他亲属、同学、同事等特定身份关系，证明并非是向“不特定多人”出借资金。

⑤

出借人

司法实践中，未载明出借人的借条推定借条持有人即为权利人，借款人抗辩持有人并非真正债权人的，由借款人负举证责任。借款人以“借条上所载出借人姓名另有其人（主体不适格）”为由抗辩的，由借款人负举证责任。所以借条中写不写出借人身份证号无所谓。

同时，出借人是否在借条上签字不影响借条的效力。

⑥

借款金额

司法实践中，如果借条上的借款金额出现大小写不一致的，根据日常生活经验和逻辑推理，一般以大写金额认定，除非有证据证明是所借钱款是小写金额。

⑦

利息

2020年8月20日最高法发布《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍为标准确定民间借贷利率的司法保护上限。

“借贷双方没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。

自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。

除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场报价利率等因素确定利息。”

⑧

借款期限

根据《民法总则》第188条规定，注明了还款期限的借条，诉讼时效是还款期限届满之日起3年，而没有注明还款期限的借条，当事人可以随时要求还款，3年诉讼时效不会开始计算，适用最长诉讼时效20年。

因此大家要注意，要么就别约定借款期限，如果约定了，期限到了之后，应注意3年诉讼时效。如果3年诉讼时效快过了，就要及时采取措施，通过书面等形式向对方催收，并保留主张权利的证据，让诉讼时效重新起算。

⑨

逾期利息

“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。

未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：

（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；

（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”

⑩

实现债权的费用

这句话看起来比上面的主要条款还长，但非常有必要加。根据最高人民法院（2016）最高法民终613号判决，【借款人】李X、杨X在给【出借人】吴XX的借款合同中约定：

如李X、杨X【借款人】违约，吴XX【出借人】采取维权措施所产生的费用，包括但不限于调查费、诉讼费、律师费等，由李X、杨X【借款人】承担。

最高法院认为，该约定系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，应属有效，各方当事人应诚信履行。吴XX为实现债权提起本案诉讼而与XXX律师事务所签订了《委托代理合同》，合同约定吴XX【出借人】需支付律师费20万元，该20万元为吴XX【出借人】根据约定所必须负担的成本，且已部分履行。故一审判决李X、杨X【借款人】承担20万元律师费有事实及法律依据；李X【借款人】上诉主张律师费不构成诉讼的必然成本，不应由其承担的理由不能成立，本院不予支持。

但根据最新规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。”

因此此项约定可能部分无法获得法院支持，但仍然可以进行约定。

⑪

送达

这句话看起来也比上面的主要条款还长，但也非常有必要加。

公告送达能把诉讼周期拉得很长，更重要的是，在这个期间，被告很可能已经转移财产！

2016年9月13日，最高人民法院发布了《关于进一步推进案件繁简分流优化司法资源配置的若干意见》（法发〔2016〕21号），其中第3条意见规定：

完善送达程序与送达方式。当事人在纠纷发生之前约定送达地址的，人民法院可以将该地址作为送达诉讼文书的确认地址。

因此只需要在合同中约定送达地址即可。

有了这句话，法院不用担心送达难的问题了，当事人也不用因为公告送达等方式被拖延很多时间。总之省时间！

⑫

有了这一句话，打起官司，实现债权省力！

⑬

借款人

根据最高人民法院《关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》，如果借款人已婚，必要时（借款数额较大）应当由夫妻双方共同签字。

同时，最好让借款人将签名捺印的身份证复印件作为借条的附件，或将身份证复印到借条背面或其他空白位置。

感谢转发分享！

同业拆借市场利率是什么利率

是各大银行报出的短期借款存款利率。借款贷款的对象是同业银行，金融机构，大型企业等。