在哪里查公司是不是上市公司
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首发上市|股东核查之合伙企业是否是私募基金的判断
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本文核心观点
分辨有限公司股东和合伙企业股东是否是私募基金,需要结合(1)以非公开方式募资;(2)向合格投资者募集资金;(3)资产由基金管理人或者普通合伙人管理;(4)基金托管人托管;(5)为基金份额持有人的利益;(6)进行证券投资活动;(7)组织形式为公司或者合伙企业这7个要件进行判断。
此外,审核还会关注股东人数是否超过200人的问题。对于属于私募基金且完成备案的股东,在计算股东人数时,可以按1人计算。
*第66篇原创文章
正文共7107字
私募基金一般分为企业型私募基金和无独立法人资格的契约性私募基金。契约性私募基金属于资本市场所说的“三类股东”,相关规定以及IPO审核要求可见笔者该文【首发上市|“三类股东”概念厘清及IPO审核要点】。本文拟对拟IPO企业中的企业型私募基金,即公司型私募基金和合伙型私募基金的IPO审核规则和审核案例进行研究,总结出核查建议,供发行人在引入投资机构时、在中介机构进行尽调和规范时参考。
一、相关规定
(一)IPO规定
IPO审核规则层面,要求了中介机构应根据相关法律法规,对发行人的私募基金股东进行核查并发表意见。
1.关于中介机构应核查及发表意见的内容:
(1)是否属于《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》规范的私募投资基金;
(2)是否按规定履行备案程序(纳入监管情况)。
2.发表意见的方式:
分别在《发行保荐书》《发行保荐工作报告》《法律意见书》《律师工作报告》中对核查对象、核查方式、核查结果进行说明。
(二)私募基金规定
1.关于私募基金的定义
同时满足以下条件的为私募基金:(1)以非公开方式募资;(2)向合格投资者募集资金;(3)资产由基金管理人或者普通合伙人管理;(4)基金托管人托管;(5)为基金份额持有人的利益;(6)进行证券投资活动;(7)组织形式为公司或者合伙企业。
上述要件中,体现私募基金的本质的是第(1)和第(6)项,若符合这两项的情形,则宜同时符合其他5项的要求,并按照私募基金相关规定办理登记备案手续。
实务中常见的易混淆情形是区分普通合伙企业和合伙型私募基金,区分的关键即是根据上述定义界定私募基金。如不满足上述要件,则不属于私募基金,不需要根据私募基金相关规定办理登记、备案手续。典型的例如合伙企业形式的员工持股平台、熟人朋友间设立的合伙投资企业。此外,中基协2021年发布的《私募基金备案案例公示》亦对个别不符合备案要求的案例做了分析,值得关注。
2.关于基金管理人登记的规定
担任非公开募集基金的基金管理人,应当按照基金业协会的规定向基金行业协会申请登记,报送材料,成为基金业协会会员。
3.关于私募基金备案的规定
非公开募集基金募集完毕后20个工作日内,通过私募基金登记备案系统进行备案,并根据私募基金的主要投资方向注明基金类别,如实填报基金名称、资本规模、投资者、基金合同(基金公司章程或者合伙协议,以下统称基金合同)等基本信息。
二、案例检索
经检索沪深交易所的近期案例,从审核关注要点角度分析,主要从历史沿革和发行人股东两个方面予以关注,两个方面均导向同样的问题,即发行人股东中是否存在私募基金,如是,是否已按规定完成基金备案手续。为回复该问题,发行人及中介机构首先需要对相关机构股东是否属于私募基金进行判断。具体判断方式请参见本文第一部分。案例中,会将公司的持股平台、**下属有限公司等排除在外,依据则是入股发行人的资金为自由自筹资金、不存在以非公开方式向合格投资者募集资金的情形、不存在委托基金管理人管理其资产的情形。
与是否存在私募基金股东常常相伴的问题是股东穿透后的人数是否超过200人。根据《非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引(2020修订)》,符合规定的私募基金可以不用穿透计算股东人数,按1人计算。
三、小结
IPO审核中,关注发行人股东是否存在私募基金,如存在,是否按要求办理备案,其管理人是否办理登记。因此,中介机构在准备申报文件过程中,需要对发行人股东情况进行调查,确认是否存在私募基金。
由于私募基金可以有限公司和合伙企业的形式存在,故为分辨有限公司股东和合伙企业股东是否是私募基金,需要结合(1)以非公开方式募资;(2)向合格投资者募集资金;(3)资产由基金管理人或者普通合伙人管理;(4)基金托管人托管;(5)为基金份额持有人的利益;(6)进行证券投资活动;(7)组织形式为公司或者合伙企业这7个要件进行判断。
此外,审核还会关注股东人数是否超过200人的问题。对于属于私募基金且完成备案的股东,在计算股东人数时,可以按1人计算。
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怎么知道公司是否是上市公司
很简单,你可以把它公司名放在百度搜索一下,如果网页显示有6位数的股票代码,那基本可以说时上市了,没有的话,就没有
在哪里查公司是不是上市公司
股票软件上,输入代码或公司名称、简拼即可查询。例如东方财富可查询:国内沪深主板,创业板,新三板,以及全球的上市公司。
如何查询某公司是否上市?又如何查询其证券代码?
去俄罗斯查
怎么查一个公司是不是上市公司?
搜公司名称就可以查到,上市的话会经常有财务报告的,很容易查到。
怎么判定一家公司有没有上市
去股票网站、证监会网站上查,或者常见的炒股软件上,都有的
怎么确定一个公司是上市公司?
网上查询一下,是上市公司都可以查得到,顺便看一下他的股价高还是低,可以看出这家公司的实力。
怎么查公司有没有上市啊怎么查股啊
查公司有没有上市,最简单的方式就是在你的交易软件上输入这个公司的拼音首字母。你是开了股票账户的股民吧,你可以用你开户的证券公司的软件进行查看。平时查股票也是这样。我是用的国泰君安证券的锐智版交易的,所以我平时都是那样看股票,而且他们公司的交易软件很清晰,平时资讯也更新非常快。我还打算以后炒股钱多了可以换他们公司的金卡会员,好像我有的朋友是金卡,他们说那个金卡的软件叫优+,比平时的快一些。如果你没有开过户炒股,那你就百度好了,把公司名字输入后面加个股票的字眼,基本就会有。你要是有股票账户的,用交易软件按F10什么信息都很清晰,不需要网上再去查。