小公司报税基本操作怎么做？

1、增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）国税说明：可填写项为销售额、减免税额，其他数据为自动计算，或取自征管基础数据，不允许修改。确认申报，将增值税申报报表填写并保存成功后，点击“我的权限”----小规模纳税人增值税---增值税确认申报，点击此功能项后，系统自动审核校验，凡填写报表有不符合要求的，均提示出相应信息，用户需根据提示信息修改相应申报表，保存成功后可再次上传申报数据。页面中看到申报成功字样可表示本次申报成功。2、企业所得税。按季度申报，年底汇算清缴。所得税征收方核定征收,只需要报送《企业所得税核定征收申报表》国税3、营业税，网上申报要在你的电脑上装上地税网上申报的数字证书，插上地税报税钥匙，进入地网网站，找到本公司报税界面，然后把应报营业税的数据输入报税系统提交申报就可以了。如我的回答满意请采纳最佳答案！

企业所得税申报流程？

步骤/方式1

***税务总*厦门市税务*网址：

http://xiamen.chinatax.gov.cn/

点击左上角“厦门市电子税务*”登陆。

步骤/方式2

选择“我要办税”——“税费申报及缴纳”

步骤/方式3

“按期应申报”，点击填写申报表，开始企业所得税年度申报

步骤/方式4

企业所得税年度申报网报系统设置了一般企业、小型微利企业、一键零申报三个入口，企业可以根据自身情况选择。

步骤/方式5

以下为一般企业填报实例：（适用对象：适合于所有查账征收的纳税人填报）

选择完申报入口后，进入填写《A000000企业基础信息表》。

步骤/方式6

保存完基础信息表后，进入表单填报界面，企业可根据自身情况勾选相应的表单进行填写。

步骤/方式7

勾选好表单，点击“下一步”我们就来到正式的申报表填写界面。

勾选的表单统一在左侧展示，填报过程中可任意切换表单。

提交申报前，需要退出系统或者返回上一步的，点击申报表右上角的“暂存”或“保存”按钮保存所有表单数据。

【实用】企业所得税第二季度预缴申报如何享受研发费用加计扣除？操作流程看这里

为更好地支持企业创新发展，***税务总*、财政部近日发布《***税务总* 财政部关于优化预缴申报享受研发费用加计扣除政策有关事项的公告》（***税务总* 财政部公告2023年第11号），自2023年起，能准确归集核算研发费用的企业可以结合自身生产经营实际情况，在7月份预缴申报第2季度（按季预缴）或6月份（按月预缴）企业所得税时，自主选择就当年上半年研发费用享受加计扣除政策。

本月申报时，申报表有哪些变化，又该如何填报享受呢？一起来看看吧！

操作步骤

1.登录电子税务*，点击“我要办税”，点击“税费申报与缴纳”，选择“居民企业所得税月（季）度预缴纳税申报（适用查账征收）”进入申报界面。

2.点击主表第7行“免税收入、减计收入、加计扣除”行次的“进入填写界面”。

3.根据企业实际情况勾选对应的加计扣除优惠事项，依据实际发生的研发费用支出，自行计算填报上半年研发费用加计扣除金额。

4.根据享受加计扣除优惠的研发费用情况填写《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012），与规定的其他资料一并留存备查。表格可在上海市税务*网站下载中心下载《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》（A类，2017年版——***税务总*公告2022年27号修订），附件中包含《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012）。

政策依据

《***税务总* 财政部关于优化预缴申报享受研发费用加计扣除政策有关事项的公告》（***税务总* 财政部公告2023年第11号）

申税小微

最后，申税小微在此提醒：本月申报期截至7月17日（明天），尚未申报的纳税人请抓紧申报哦~

国税企业所得税年度申报怎么报？进入国税*网应该怎么操作？

你好，税务年报在你进入国税切换到相应的公司后，点击下图左边的企业所得税，然后鼠标放到汇算清缴那里，点击下面出现的汇算清缴标准版之后会出现如下所示的很多表格，将必填的填完之后点击最下面的确认发送就可以了。希望可以帮助到你。

企业所得税视同销售行为有哪些 - 法律快车

企业所得税是公司企业都要缴纳的税费，也是法律明确规定的税收之一，尽管如此，还是有很多人不理解其中的一些企业所得税的相关法律。那企业所得税视同销售行为有哪些呢？企业所得税怎么计算呢？和法律快车小编一起来了解一下吧。

企业将资产移送他人的下列情形，因资产所有权属内已发生改变而不属于内部处置资产，应按规定视同销售确定收入。

根据《企业所得税条例》规定：企业所得税，按年计算，分月或者分季预缴，月份或者季度终了后１５日内预缴：年度终了后４个月内汇算清缴，多退少补，应纳企业所得税计算公式为：应纳企业所得税税款＝应纳税所得额×２５％。

根据《实施细则》规定：企业预缴所得税时应当按纳税期限的实际数预缴，按实际数预缴有困难的可以按上一年度的应纳税所得额的ｌ／１２或ｌ／４，或者按税务机关认可的其他方法预缴所得税。据此，预缴企业所得税的计算公式为：月（季）预缴所得税款＝月（季）应纳税所得额×３３％　或：月（季）预缴所得税税额＝上一年度应纳税所得额×１／１２（或１／４）×２５％。

企业应纳的企业所得税，都应在月（季）预缴的基础上，于年度终了后，在规定的期限内汇算清缴，多退少补。计算公式为：全年应纳所得税税额＝全年应纳税所得额×３３％；汇算应补（退）所得税税额＝全年应纳所得税税额－各月（季）预缴所得税税额合计。

１、将企业填写的年度企业所得税纳税申报表及附表，与企业的利润表、总账、明细账进行核对，审核帐帐、帐表；

２、针对企业纳税申报表主表中“纳税调整事项明细表”进行重点审核，审核是以其所涉及的会计科目逐项进行；

３、将审核结果与委托方交换意见，根据交换意见的结果决定出具何种报告，是年度企业所得税汇算清缴鉴证报告还是咨询报告，若是鉴证报告，其报告意见类型；无保留意见鉴证报告、保留意见鉴证报告、否定意见鉴证报告、无法表明意见鉴证报告。

以上就是法律快车小编为大家介绍的企业所得税视同销售行为有哪些的相关内容，企业所得税视同销售行为主要包括：用于股息分配、用于市场推广或销售、用于交际应酬、用于职工奖励或福利、用于对外捐赠等。如果您还有其他的法律问题，欢迎咨询法律快车，我们会有专业的律师为您提供帮助。

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电子税务*操作指南｜企业所得税汇算清缴退抵税费申请_退税款_页面_方式

原标题：电子税务*操作指南｜企业所得税汇算清缴退抵税费申请

纳税人办理企业所得税汇算清缴后，需要补税的，应依法在2023年5月31日前缴纳入库；若产生应退税款的，可在电子税务*办理快捷退抵税流程。本期小编带您掌握产生汇算清缴应退税款，在电子税务*该如何办理？

步骤一：进入方式

申报汇算清缴报表后，在企业所得税年度纳税申报表发送页面，点击“查看申报结果”；

页面跳转至申报结果查询界面，并弹出申请退税快捷办理窗口，您可选择“申请退税”，点击“确认”，将自动转入退税申请业务。

若您在申报成功后未及时办理退抵税申请业务，别担心。

重新登录电子税务*网页端，系统自动提示您需要办理退抵税申请，点击“确认”即可办理；

若您暂时无需办理汇算清缴多缴税款的退抵税申请，在最后一个提示框中说明暂不办理退（抵）税的理由。

若您办理完毕其他涉税业务，想要办理汇算清缴多缴税款的退抵税申请，该怎么进入申请表呢？

您可在电子税务*首页搜索栏搜索“汇算清缴”，选择【退抵税费申请（汇算清缴）】，系统支持模糊查询；或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退（抵）税管理】-【退抵税费申请（汇算清缴）】；

步骤二：填写申请表

点击功能，进入退抵税费申请页面，选择退抵税的方式；

在退抵税费明细“本次退抵税费额”输入需要退抵的税费，办理的退抵税费额不得超过可退抵金额，填写完毕点击“下一步”。

步骤三：核对信息并提交

页面跳转至上传附报资料页面，成功上传需要报送的附报资料，核对信息无误提交等待主管税务机关审核即可。

温馨提示：对金额10000元以下的小额多缴税款，继续推行系统审核、快速到账的“自动退税”服务，欢迎您体验。

您在办理涉税事项过程中存在政策疑问或者难点怎么办？

1.欢迎您加入“陇税雷锋”全员帮办征纳互动群，主管税务机关、办税服务厅和电子税务*为您提供点对点“问”的渠道，面对面“办”的服务。

来源：甘肃税务

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企业所得税预缴申报如何操作

首先企业需要登陆网上电子税务*后，点击“我要办税—税察败费申报及缴纳”，然后进入申报的界面，在“填写报表”模块，点击“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类），然后根据企业实际历没早情况填写企业所得税季度预缴申报表。注意，如果申报第二季度要把第一季度的数据加进去肢雀累计，不能只填第二季度数据。

如何解决企业所得税在操作中遇到的问题?企业会计中每个月只需要做一次科目的是什么?

企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行***规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳***税收，并接受主管财政机关检查监督。